1.Normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros.
–Intermediarios financieros y Agentes económicos.
▫Definición y papel.
▫Clasificación según las directrices de la C.E.E.
▫Banco de España.
▫Banca Privada.
▫Cajas de Ahorro.
▫Compañías de Seguros.
▫Fondos de pensiones.
▫La Seguridad Social.
▫Sociedades y Fondos de inversión.
▫Bancos Hipotecarios.
–Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la
empresa.
▫Créditos en cuenta corriente.
▫Prestamos.
▫Descuento bancario.
▫Descuento comercial.
▫Leasing.
▫Renting.
▫Factoring.
– La Ley Cambiaria y del Cheque.
▫Requisitos formales.
▫Cheques Nominativos «a la orden».
▫Cheques Nominativos «no a la orden».
▫Cheques Al portador.
▫Fecha de emisión y vencimiento.
▫Conformación, cruzado y transmisión.
▫Conocimiento de su poder ejecutivo y su fiscalidad.
– La Letra de Cambio.
▫Requisitos formales; defectos de forma.
▫Libramiento.
▫Fecha de emisión y vencimiento.
▫Cláusulas.
▫Aceptación, aval, transmisión (endoso y cesión).
▫Fiscalidad de la letra de cambio.
– El Pagaré.
▫Definición del pagaré.
▫Reconocer sus características.
▫Fecha de emisión y vencimiento.
▫Diferencias y analogías con la letra de cambio.
▫Fiscalidad del pagaré.
–Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad.
▫El recibo domiciliado.
▫La transferencia bancaria.
▫Remesas electrónicas.
–Identificación de tributos e impuestos.
▫Identificación de declaraciones de IVA.
▫Identificación de declaraciones de IRPF.
2.Confección y empleo de documentos de cobro y pago en la gestión de
tesorería.
– Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática.
▫Recibos domiciliados on line.
▫Preparación de transferencias on line para su posterior firma.
▫Confección de cheques.
▫Confección de pagarés.
▫Confección de remesas de efectos.
–Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y
pagos.
▫Operaciones de Factoring

▫Confirming de clientes.
▫Gestión de efectos.
– Cumplimentación de libros registros.
▫De cheques.
▫De endosos.
▫De transferencias.
– Tarjetas de crédito y de débito.
▫Identificación de movimientos en tarjetas.
▫Punteo de movimientos en tarjetas
▫Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria.
– Gestión de tesorería a través de banca on line.
▫Consulta de extractos.
–Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet.
3.Métodos básicos de control de tesorería.
– El presupuesto de tesorería.
▫Finalidad del presupuesto.
▫Características de un presupuesto.
▫Elaboración de un presupuesto sencillo.
▫Aprobación del presupuesto.
– El libro de caja.
▫El arqueo de caja.
▫Finalidad.
▫Procedimiento.
▫Punteo de movimientos en el libro de Caja.
▫Cuadre con la contabilidad.
▫Identificación de las diferencias.
– El libro de bancos.
▫Finalidad.
▫Procedimiento.
▫Punteo de movimientos bancarios.
▫Cuadre de cuentas con la contabilidad.
▫Conciliación en los libros de bancos.
4.Operaciones de cálculo financiero y comercial.
– Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería.
▫Ley de Capitalización simple.
▫Cálculo de interés simple.
– Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería.
▫Ley de Capitalización compuesta.
▫Cálculo de interés compuesto.
– Descuento simple.
▫Cálculo del Descuento comercial.
▫Cálculo del Descuento racional.
– Cuentas corrientes.
▫Concepto.
▫Movimientos
▫Procedimiento de liquidación.
▫Cálculo de intereses.
– Cuentas de crédito.
▫Concepto.
▫Movimientos.
▫Procedimiento de liquidación.
▫Cálculo de intereses.
– Cálculo de comisiones bancarias.
5. Medios y Plazos de presentación de la documentación.
– Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos.
▫Telemática.
▫Presencial.
– Organismos a los que hay que presentar documentación.
▫Agencia Tributaria.
▫Seguridad Social.
– Presentación de la documentación a través de Internet.
▫Certificado de usuario.
▫Plazos para la presentación del pago.
▫Registro a través de Internet.
▫Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas
web de Hacienda y de la Seguridad Social.
– Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos
de pago.
–Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de
internet.
– Utilización de Banca on line